安永聯合會計師事務所高雄亞灣區亞洲資產管理中心負責人吳文賓15日下午在工商時報主辦的《壯大資產管理、影響黃金年代》高峰論壇進行專題演講中表示，金管會正積極推動打造「亞洲資產管理中心」，而在眾多施政項目中，「家族辦公室」成為策略發展的新亮點。除普惠金融之外，面對高資產族群日益多元與跨境的資產配置需求，設立家族辦公室（Family Office）將成為資產管理中心深化與升級的關鍵服務模式。

吳文賓表示，家族辦公室是一個涵蓋財務管理、法律稅務、傳承規劃等綜合性、客製化財富服務平台，以協助家族資產得以跨世代傳承並實現資本增值。此一制度在歐美國家行之有年，如美國石油巨擘洛克斐勒家族，其家族辦公室已有140年歷史、歷經七代傳承，成為永續財富治理的經典範例。

觀察亞太地區發展情況，近年來新加坡迅速崛起成為家族辦公室樞紐。根據統計，自2020年以來設立家族辦公室的數量暴增，新加坡政府更積極推出針對家族辦公室的專屬稅制與法規政策，吸引全球資金進駐。

台灣企業與高資產人士過去多將資金外移，選擇在香港、新加坡設立家族辦公室。如今，隨著金管會推動亞洲資產管理中心，目標正是希望未來這些資金能夠逐步回流，透過本土家族辦公室平台在地落地，實現「財富留台」與「專業治理」雙目標。

尤其可以借鏡國外的經驗來發展台灣的家族辦公室業務，吳文斌指出，目前我國在租稅制度、資金自由流動、人才認定與落地條件上，與香港、新加坡等地尚有差距，他建議可透過法規逐步放寬來協助產業發展。例如若境外保單經主管機關核備且在專區販售，是否可比照境內商品享同等待遇？還有過去「資金回台專法」實施經驗，財政部曾明確承諾不以回台資金作為租稅稽查依據，若能在家族辦公室專區亦採類似處理原則，明確排除資金來源於稅務逆查，將有助於降低高資產人士對資金匯回的顧慮。

整體來看，吳文賓認為，未來要建立制度化、透明化的家族辦公室營運架構，包括訂定專法、建立稅務明確性與資料保密原則，並鼓勵金融機構與專業業者設立多元服務平台，未來也可參考國際作法，例如新加坡設立的家族辦公室主管機關、跨部會協調機制等，打造完整的法規與稅制環境。