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【財富傳承】英格蘭和威爾士高等法院說:「儘管執行錯誤,信託的聲明仍然有效。」

【浩富美國稅務部門】

【浩富譯讀】

英格蘭和威爾士高等法院(EWHC)已經裁定:即使AXA後來由於一系列文件的瑕疵而拒絕承認它們,但包含AXA海外債券的全權信託仍然是有效的。

Michael和Ann Bowack在2014年年初聘請一位財務規劃師建立曼島的信託,每人投入英鎊325,000元用以發行債券。他們倆都簽署了標準的信託聲明書,指派他們自己和女兒Claire Saxton 為受託人,而女兒為主要的受益人。

但是當文件被轉寄給曼島AXA公司,它指出Claire在信託表格上的簽名沒有得到獨立人士的見證。最終發現執行的信託聲明將生效日期留作空白,並且未能將信託財產標識為兩個債券。儘管如此,AXA仍兌現了收到的兩張用於支付債券的支票,並正式發行了債券,這些債券受到曼島法律約束,在公司同意的情況下才能轉讓。

隨後進行了長時間的通信,試圖解決問題。最終,在面對AXA的抵抗,Bowack家族訴諸法院,正式起訴自己的女兒,以確立其遺產計畫的有效性。這個案子由Matthews法官審理,他雖然批評了文書工作的處理,但認為沒有任何會破壞安排的缺陷。...

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