為加強洗錢防制，金管會要求銀行2017年底前清查OBU（國際金融業務分公司）的法人客戶是否為「幽靈公司」。金管會11月23日首度表示，銀行是否有確實清查客戶，將列為2018年的金檢重點。金管會2017年修正「國際金融業務分行管理辦法」，規定銀行應於2017年底前，須重新審查OBU客戶身份，確認客戶洗錢及資恐風險等級。
過去未規定境外法人客戶在OBU開戶時，必須提供哪些文件，證明自己並非沒有營運的「幽靈公司」。然而，跨境業務的洗錢風險相當高，OBU對客戶審查規定卻相當寬鬆，明顯不符全球反洗錢趨勢，因此修正法規，要求銀行在2017年底前，對既有的OBU自然人及法人客戶重新進行「客戶盡職調查」（CDD），也就是重新確認他們的身份。
在審查法人客戶方面，要求公司提供「六個月內簽發的董事職權證明書」，用來證明公司有「召開董事會」紀錄，也要提供「六個月內簽發或於效期內的存續證明」，證明公司是存在的，還要求銀行須確認法人客戶的「實質受益人」，以辨識「到底誰在掌控這家公司」。
由於OBU高達15萬客戶，其中有75%為台商，外界疑問，銀行能否趕在2017年底前清查完畢？對此，金管會銀行局副局長莊琇媛表示，金管會有實地訪查銀行，調查銀行重新審查客戶身份的情形，目前銀行正如火如荼進行中，如客戶趕不及2017年底提供文件，銀行會視客戶提出之理由，給予三個月以內的「寬限期」。
2018年台灣將接受亞太防制洗錢組織（APG）評鑑，為拚得好成績，避免以後凡經過台灣的交易都要被其他國家高標準檢視，莊琇媛說，銀行有無重新審查客戶身份，將列為2018年金檢重點。
其實銀行為了符合金管會之規定，須審查OBU客戶身份，確認客戶風險等級，所以通常會需要以下資料：
- 法人註冊證書
- 公司章程
- 董事名冊
- 股東名冊
- 公司營業地址證明
- 負責人身分證雙證件
- 註冊代理人6個月內簽發之董事在職證明書（COI）
- 註冊機關6個月內簽發或於有效期內之存續證明書（GOOD STANDING）
有部份銀行尚需客戶提供境外公司之財務報表。
台灣版的CRS對於「較低資產帳戶」應依下列程序之一審查：(1)居住地址審查 (2)電子紀錄搜尋；「高資產帳戶」則應進行電子紀錄搜尋，至於紙本記錄搜尋，應審查當期客戶主檔；其未具所需資訊者，應審查近五年與該帳戶相關文件。
有關帳務處理或個人稅務規劃等相關問題，可洽專業會計師商談。
